海外合规管理 | 美国对土耳其实施及解除制裁的分析及应对

美国东部时间2019年10月23日，美国总统特朗普宣布解除依据10月14日颁布的行政命令对土耳其实施的制裁（lift Turkey sanctions）。同日，美国财政部外国资产控制办公室（“OFAC”）宣布将10月14日新增至特别指定国民清单（“SDN”）的土耳其能源和自然资源部、土耳其国防部、土耳其国防部长阿卡尔（Akar）、内政部长索伊鲁（Soylu）及能源和自然资源部部长多梅兹（Donmez）予以移除。

仅9天前（2019年10月14日），为了应对叙利亚东北部不断升级的军事冲突，美国政府颁布编号为13894的针对土耳其实施制裁的行政命令（“行政命令”）。在行政命令所附的总统声明中，特朗普还宣布美国政府将对土耳其的钢铁征收50%的关税（2019年5月，美国曾降低从土耳其进口钢铁的关税税率）。该声明还表示，美国与土耳其正在进行的贸易谈判将被搁置。同日，OFAC宣布将土耳其能源和自然资源部、土耳其国防部、土耳其国防部长、内政部长及能源和自然资源部部长加入SDN清单，正式冻结该等土耳其主体受美国管辖的财产和财产权益。

尽管有观点称美国将会撤销13894号行政命令，但目前仅是依据该行政命令对土耳其实施的制裁被解除，该命令本身并未被撤销。因此在该行政命令被撤销前，中国企业尤其是金融、贸易、投资领域的企业仍应当密切关注土耳其制裁事件的后续走势。我们建议中国企业在局势明朗前，遵守该行政命令的规定，暂时避免与依据该命令可能会被制裁的主体进行交易，即便交易或提供服务也以短周期的合同为主，避免因违反制裁规定而遭受处罚。

一、制裁事件经过

（一）制裁的起因

2019年10月6日，特朗普宣称其已下令从叙利亚东北部撤出大约1000名美军。此前美国曾在叙利亚东北部与库尔德军事力量结盟，后者是打击当地伊拉克和叙利亚伊斯兰国（Islamic State of Iraq and Syria，“ISIS”）崛起的重要力量。

据报道，土耳其军队于同年10月9日越境进入叙利亚东北部，针对叙利亚库尔德武装发起袭击。对此，土耳其否认该行动旨在针对库尔德人，并声称“土耳其正打击恐怖主义，确保叙利亚的领土完整，将当地叙利亚人从恐怖分子的压迫中解放出来，并为流离失所的叙利亚人安全和自愿